PER (Plan Épargne Retraite)
✍ Les points à retenir
- Objectif du PER : Constituer une épargne en vue de la retraite avec des avantages fiscaux.
- Trois catégories de PER : individuel, collectif et obligatoire.
- Avantages fiscaux : Déductions d'impôts sur les versements, fiscalité à la sortie avantageuse.
- Conditions de déblocage : Retraite principalement, mais aussi achat de résidence principale.
- Gestion des fonds : Choix entre gestion pilotée et libre.
Qu'est-ce qu'un PER ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne à long terme qui permet de se constituer une épargne retraite individualisée. Introduit par la loi PACTE de 2019, le PER a pour objectif de fournir un complément de revenu une fois à la retraite, sous forme de capital ou de rente viagère.
Quels sont les différents types de PER ?
Le PER individuel (PERIN)
Ouvert à tous, il remplace les anciens contrats PERP et Madelin.
Le PER d'entreprise collectif (PERECO)
Mis en place par l'employeur pour l'ensemble des salariés ou une catégorie d'entre eux, sans obligation de participation.
Le PER d'entreprise obligatoire (PERO)
Ce PER est souscrit dans le cadre d'un accord collectif et concerne tous les salariés ou certaines catégories.
Quand ouvrir un PER ?
Il est possible d'ouvrir un PER à tout moment. Cependant, plus tôt vous commencez à épargner, plus votre capital aura le temps de fructifier, maximisant ainsi le complément de revenu disponible à la retraite.
Qui peut ouvrir un PER ?
Toute personne majeure peut ouvrir un PER individuel, qu'elle soit salariée, non-salariée, ou même sans activité professionnelle. Pour les PER d'entreprise, l'ouverture dépend du dispositif mis en place par l'employeur.
Quelles sont les unités de compte disponibles dans le PER ?
Les PER proposent généralement une large gamme d'unités de compte (UC) incluant des actions, des obligations, des fonds diversifiés, des fonds immobiliers, et parfois des supports investis en actifs plus spécifiques comme les fonds socialement responsables (ISR) ou le private equity.
Peut-on transférer de l'argent d'un autre produit d'épargne sur le PER ?
Oui, il est possible de transférer l'épargne accumulée sur d'autres produits (comme un PERP, un Madelin, un contrat d'assurance vie, etc.) vers un PER. Cette opération peut être intéressante d'un point de vue fiscal et pour la consolidation de l'épargne retraite.
Quels sont les modes de gestions du PER ?
Les PER offrent différentes options de gestion :
-
Gestion libre : Vous choisissez vous-même la répartition de votre épargne entre les différents supports d'investissement.
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Gestion pilotée : Votre épargne est gérée par des professionnels selon votre profil de risque et l'horizon de votre départ à la retraite.
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Gestion sous mandat : Un gestionnaire de patrimoine prend en charge la gestion de votre épargne en fonction de critères prédéfinis.
Quels sont les frais du mode de gestion du PER ?
Les frais de gestion du PER varient en fonction de l'établissement et du mode de gestion choisi. Ils peuvent inclure :
-
Frais sur versement : Appliqués à chaque versement sur le PER.
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Frais de gestion annuels : Prélevés sur l'ensemble de l'épargne gérée.
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Frais d'arbitrage : En cas de changement de supports d'investissement dans le cadre de la gestion libre.
Il est crucial de bien comparer les frais avant de choisir un PER, car ils peuvent significativement impacter le rendement final de votre épargne.
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